До якої суми можна не платити податки в Польщі: повний гід для українців
Багато хто з нас, працюючи в Польщі, задається питанням: коли взагалі можна не платити податки або платити їх менше? Ми самі через це проходили і знаємо, як важливо розуміти польську податкову систему. Давайте розберемо всі варіанти податкових звільнень та пільг, які можуть заощадити ваші кошти.
Відповіді на часті питання
Яка базова сума, з якої не стягується підоходний податок?
У 2024 році в Польщі діє kwota wolna od podatku (сума, вільна від податку) — 30 000 злотих на рік. Це означає, що якщо ваш річний дохід не перевищує цю суму, ви взагалі не платите підоходний податок (PIT). З нашого досвіду, це особливо актуально для тих, хто працює на пів ставки або сезонно. Детальну інформацію можна знайти на офіційному податковому порталі.
Чи є додаткові пільги для молоді?
Так! Молодь до 26 років має право на спеціальну пільгу — ulga dla młodych. Вони не платять підоходний податок з доходів до 85 528 злотих на рік. Багато хто з нас користувався цією пільгою на початку роботи в Польщі. Важливо пам'ятати, що ця пільга діє лише для тих, хто не досяг 26 років до кінця податкового року.
Які доходи взагалі не підлягають оподаткуванню?
Є кілька видів доходів, які повністю звільнені від податків: аліменти, стипендії, деякі види соціальних допомог, подарунки від близьких родичів до певної суми. З нашого досвіду, також не оподатковуються відшкодування витрат на відрядження в межах лімітів, встановлених законом. Повний список можна знайти на biznes.gov.pl.
Як працює оподаткування при роботі на умовах zlecenie?
При роботі на договорі zlecenie (договір доручення) ви не платите підоходний податок, якщо ваш місячний дохід не перевищує 2500 злотих. Але увага — це стосується лише одного договору zlecenie на місяць! Багато хто з нас стикався з ситуацією, коли при кількох договорах податок все одно стягується.
Що потрібно знати про podatek od spadków i darowizn?
Податок на спадщину та подарунки має свої звільнення. Близькі родичі (дружина/чоловік, діти, батьки) можуть дарувати один одному до 36 120 злотих протягом 5 років без податку. Ми самі користувалися цим, коли родичі допомагали з переїздом. Для інших категорій осіб суми менші — від 7 240 до 14 480 злотих залежно від ступеня спорідненості.
Чи можна зменшити податки через пільги на дітей?
Обов'язково! Ulga na dzieci (пільга на дітей) дозволяє зменшити податок на 1112,04 злотих на рік за кожну дитину. З нашого досвіду, якщо ваш податок менший за цю суму, різницю виплачують як повернення. Для великих родин це може означати повну відсутність податків і навіть додаткові виплати від держави.
Як працюють звільнення для підприємців?
Підприємці мають кілька можливостей: Mały ZUS plus — знижені соціальні внески для доходів до 60 000 злотих на рік, ulga na start — повне звільнення від ZUS на 6 місяців для початківців. Багато наших знайомих користувалися цими пільгами при відкритті діяльності. Детальніше на сайті ZUS.
Які особливості оподаткування для осіб з інвалідністю?
Особи з інвалідністю мають збільшену kwota wolna od podatku. Залежно від ступеня інвалідності, вона може сягати до 85 528 злотих на рік. З нашого досвіду, процедура отримання цих пільг вимагає відповідних документів, але економія значна. Також є додаткові пільги на транспортні засоби та технічні допоміжні засоби.
Що робити, щоб не переплачувати податки?
Наша порада: ведіть облік усіх доходів і витрат, зберігайте документи, вчасно подавайте декларації. Якщо працюєте за кордоном, перевіряйте, чи не переплачуєте через подвійне оподаткування. Багато хто з нас повертав переплачені податки через річну декларацію на податковому порталі. Не соромтеся звертатися до податкових консультантів — часто це окупається.
Польська податкова система має багато можливостей для законної економії, особливо для молоді, сімей з дітьми та початківців-підприємців. Головне — розуміти свої права та вчасно ними користуватися, ведіть документообіг і не забувайте про річні декларації.